КОНТРОЛЬ ОБОРОТА ЦИФРОВЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ

КОРРУПЦИИ

 

Соловьев В. И.,

д.э.н., проф., главный научный сотрудник Департамента анализа данных и машинного обучения Факультета информационных технологий и анализа больших данных, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Конторович В. К.,

к.э.н., ведущий научный сотрудник Департамента анализа данных и машинного обучения Факультета информационных технологий и анализа больших данных, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Феклин В. Г.,

к.ф.-м.н., доц., ведущий научный сотрудник Департамента анализа данных и машинного обучения Факультета информационных технологий и анализа больших данных, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Плешакова Е. С.,

к.т.н., доц., ведущий научный сотрудник Департамента информационной безопасности Факультета информационных технологий и анализа больших данных, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Лавров Д. А.,

к.э.н., младший научный сотрудник Департамента аудита и корпоративной отчетности Факультета налогов, аудита и бизнес-анализа, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

 

Controlling the circulation of digital financial assets in order to combat corruption

 

Soloviev V. I.,

Doctor of Economics, Professor, Chief Researcher of Department of Data Analysis and Machine Learning, Faculty of Information Technology and Big Data Analysis, Financial University under the Government of the Russian Federation

Kontorovich V. K.,

Candidate of Economics, Leading Researcher of Department of Data Analysis and Machine Learning, Faculty of Information Technology and Big Data Analysis, Financial University under the Government of the Russian Federation

Feklin V. G.,

Candidate of Physical and Mathematical sciences, Associate Professor, Leading Researcher of Department of Data Analysis and Machine Learning, Faculty of Information Technology and Big Data Analysis, Financial University under the Government of the Russian Federation

Pleshakova E. S.,

Candidate of Technical Sciences, Associate Professor, Leading Researcher of the Information Security Department of the Faculty of Information Technologies and Big Data Analysis, Financial University under the Government of the Russian Federation

Lavrov D. A.,

Candidate of Economics, Junior Researcher of the Department of Audit and Corporate Reporting, Faculty of Taxes, Audit and Business Analysis, Financial University under the Government of the Russian Federation

 

Аннотация. Объектом исследования является цифровые финансовые активы, иные цифровые права и цифровая валюта, а предметом изучения выступает контроль за их оборотом. В работе предложены практические рекомендации по контролю за оборотом цифровых финансовых активов, иных цифровых прав и цифровой валюты в целях противодействия коррупции: поступательная легализация всех игроков и процессов на рынках цифровых финансовых активов; доработка процедур таможенного и технологического декларирования и контроля для предотвращения вывода денег через зарубежные криптобиржи с использованием традиционных кошельков; фильтрация Интернет-трафика для блокировки операций с горячими кошельками; развитие превентивного контроля за совершением коррупционных преступлений.

 

Ключевые слова: цифровые финансовые активы; цифровые валюты; контроль за оборотом цифровых финансовых активов; противодействие коррупции

 

Abstract. The object of the study is digital financial assets, other digital rights and digital currency, and the subject of study is the control over their turnover. The paper proposes practical recommendations for controlling the circulation of digital financial assets, other digital rights and digital currency in order to combat corruption: progressive legalization of all players and processes in the markets of digital financial assets; finalization of procedures for customs and technological declaration and control to prevent the withdrawal of money through foreign crypto exchanges using traditional wallets; Internet traffic filtering to block operations with hot wallets; development of preventive control over the commission of corruption crimes.

 

Keywords: digital financial assets; digital currencies; control over the circulation of digital financial assets; anti-corruption

 

DOI: 10.56584/1560-8816-2022-4-166-170

 

Библиографический список

1.      Second 12 Month Review of Revised FATF Standards - Virtual Assets and VASPs (05 Jul 2021). Paris, France: FATF, 2021. [Электронный ресурс]. URL: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/Second-12-Month-Review-Revised-FATF-Standards-Virtual-Assets-VASPS.pdf (дата обращения: 10.09.2022).

2.      The Costs of Corruption: Values, Economic Development under Assault, Trillions Lost, Says Guterres. [Электронный ресурс]. URL: https://news.un.org/en/story/2018/12/1027971 (дата обращения: 10.09.2022).

3.      Updated Guidance for a Risk-Based Approach: Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers. Paris, France: FATF, 2021. [Электронный ресурс]. URL: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/Updated-Guidance-VA-VASP.pdf (дата обращения: 10.09.2022).

4.      Криптовалюты: тренды, риски, меры: Доклад для общественных консультаций М.: Банк России, 2022 [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/132241/Consultation_Paper_20012022.pdf (дата обращения: 30.09.2022).

5.      Федеральный закон от 01.04.2022 г. № 90-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

6.      Федеральный закон от 25.12.2008 г. № 273-ФЗ «О противодействии коррупции».

7.      Чекисты Колбов и Белоусов вымогали биткойнами [Электронный ресурс]. URL: http://www.compromat.ru/page_40151.htm (дата обращения: 30.09.2022).